Tulosennuste – näe kannattavuuden kehitys eteenpäin
Toteutunut
tuloslaskelma kertoo, mitä on jo tapahtunut. Tulosennuste näyttää, miltä
liikevaihto, kustannukset ja kannattavuus näyttävät tulevina kuukausina
nykyisen tiedon perusteella.
Revise EPM yhdistää
toteumat, myyntiennusteen ja tulevaisuutta koskevat oletukset päivittyväksi
näkymäksi yrityksen tuloskehityksestä.
Tilinpäätös kertoo menneen – johtaminen tarvitsee näkymän eteenpäin
Tulosennuste auttaa vastaamaan kolmeen kysymykseen:
1. Miten liikevaihto kehittyy?
Myyntiennuste muodostaa keskeisen lähtökohdan.
2. Miten kustannukset kehittyvät?
Tulevat kustannukset huomioidaan ennusteessa.
3. Mitä tämä tarkoittaa kannattavuudelle?
Myynnin ja kustannusten yhteisvaikutus näkyy tulevana tuloksena.
BUDJETTI
Vuoden suunnitelma ja tavoitteet.
TULOSENNUSTE
Päivitetty näkemys tulevasta tuloksesta.
TOTEUMA
Todellinen liiketoiminnan kehitys.
Myynnin muutos näkyy tulevassa tuloksessa
Tulosennustetta ei pitäisi rakentaa irrallaan liiketoiminnan kehityksestä.
Myyntiennuste antaa näkymän tulevaan myyntiin ja myyntikatteeseen. Tulosennuste vie
tämän tiedon pidemmälle ja näyttää sen vaikutuksen yrityksen kannattavuuteen.
Myyntiennuste muuttuu
↓
Myynti –10 %
↓
Liikevaihto pienenee
↓
Myyntikate muuttuu
↓
Miten yrityksen tulos muuttuu?
Näe myös kustannusten muutosten vaikutus
✔ ostot ja muuttuvat kustannukset
✔ toimitila- ja muut kiinteät kustannukset
✔ muut suunnitellut muutokset.
Myynnin muutos näkyy tulevassa tuloksessa
Kirjoita yksi tai kaksi kappaletta, joissa kuvailet tuotteesi tai palvelusi. Onnistuakseen sisältösi on oltava hyödyllistä lukijoille.
Aloita asiakkaasta – selvitä, mitä hän haluaa ja anna se hänelle.
Poikkeama kertoo, mistä kannattaa kysyä lisää
Tarvitaanko toimenpiteitä?
Mitä jos suunnitelma ei toteudukaan?
VAROVAINEN
Myynti jää ennusteesta.
PERUS
Nykyinen ennuste toteutuu.
KASVU
Myynti kehittyy ennustettua paremmin.
Tulosennuste osana kokonaisuutta
Toteumatiedosta tulevaisuuden näkymäksi
tieto voidaan tuoda osaksi suunnittelua ja ennustamista.
Tulos ei vielä kerro koko tulevaisuutta
Näe kannattavuuden muutos ennen tilinpäätöstä
Kun tuleva muutos nähdään ajoissa, myös päätökset voidaan tehdä ajoissa.